大事记 2024年6月，公司“航空发动机汽缸盖” 2024年5月，公司获得“一种模具 获得第三十二届中国国际铸造博览会 砂芯气负压抽排转置”的发明专利； 上展品优质铸件金奖 2024年7月，公司获得“一种重力

  一、 公司控制股权的人、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  二、 公司负责人何韶、主管会计工作负责人李广明及会计机构负责人（会计主管人员）李广明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  五、 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投入资产的人的实质承诺，投资者及有关人员均应当对此保持充足的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

  六、 本半年度报告已在“第二节 会计数据和经营情况”之“六、 公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素做多元化的分析, 请投资者注意阅读。

  公司业务的核心竞争力源于持续的研发投入所形成的在研产品梯队及公司近几年市场开拓所取得的 客户，若披露客户和供应商信息，公司将可能向竞争对手提供对公司经营造成重大不利影响的信息， 故申请在本半年报中对公司客户和供应商信息匿名显示。

  所处行业： 企业主要从事动力或汽车零部件技术探讨研究、开发、生产和销售，其产品最重要的包含铝合金零部件、气 缸套、不锈钢精铸件等动力或汽车零部件。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》 的规定，公司目前所处行业为“C36汽车制造业”。 主营业务： 公司从事动力或汽车零部件技术开发、研究、生产和销售。 产品或服务： 目前企业主要有“三大系列”产品，分别是铝合金系列：发动机气缸盖、新能源汽车电机壳体、汽 车底盘件、汽车管内件、汽车泵类件；铁铸系列的铝包容缸套产品；不锈钢系列的汽车零部件产品。其 中核心战略产品有：发动机气缸盖、新能源电机壳、铝合金底盘支架件。公司目前积极拓展其他领域业 务，最新研发的飞机发动机汽缸盖已成功量产并交付，预测该业务在未来低空经济的发展下，有较大 的前景。公司关注客户的真实需求的解决方案，从研发、采购、生产、质量各方面快速响应客户，并及时的对 客户的反馈做出系统性的解决方案。 销售经营渠道： 在销售策略上主要是采用直销模式，并积极参加国内外行业展会，如：全国汽配展、中国国际铸造 展、法兰克福汽配展。 客户类型： 企业具有优质、稳定的客户群体，如Stellantis、福特、本田、铃木、日产、广汽乘用车、比亚 迪、江铃、长安铃木、云内动力等；其中新能源产品主要客户有明电舍、广汽埃安、卡斯马（上海）、 卡斯马（国际）、上海电驱动、中国中车、蔚来汽车等。目前公司是日本本田、铃木、久保田海外优秀 供应商；是克莱斯勒6.2L和6.4L缸盖北美市场的中国独家供应商；是福特皮卡自动变速箱油泵盖全 球唯一供应商。 关键资源： 企业具有三大核心竞争力：品牌、技术、服务。品牌优势：“肇庆动力”在重力/低压铸造细致划分领域 具有较高的行业知名度，尤其是新能源汽车水冷一体电机壳体和铝合金底盘支架两大产品，是国内最

  先开发并量产的企业；技术优势：企业具有一支经验比较丰富的专业方面技术团队和独立自主的铝合金低压重 力铸造、离心铸造、硅溶胶精铸工艺技术和与之配套的知识产权，其中发动机气缸、新能源水冷一体电 机壳体、底盘支架、凸刺状气缸套等新能源关键零部件/安全件产品技术行业领先；质量管理优势：公 司有着非常丰富的汽车零部件生产行业经验，深谙汽车工业供应体系，目前是 TS16949、ISO14000、福特 Q1、日产ASES的体系认证企业；产品研究开发优势：企业具有一支经验比较丰富技术团队，并建立了一套完善 的产品研究开发体系和技术数据库，从而能快速响应客户的真实需求，为客户提供优质的轻量化解决方案，具 备协同开发的能力，其综合服务能力突出。 收入来源： 公司是汽车关键零部件制造商，拥有完整的业务管理流程和健全的品质保证体系，为客户提供满 意的产品和服务，从而获得收入、利润和发展资金。公司的商业模式是长期从生产实践和市场之间的竞争中 所形成的，与现有主营业务和发展目标一致，系行之有效的商业模式。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没发生较大的变化，对公司生产 经营未造成较大影响。

  1、 报告期内，应收票据比去年期末减少了1,047.33万元，减少56.61%，主要是本期未到期结算、背 书或贴现的银行承兑汇票减少了。 2、 报告期内，在建工程比去年期末增加701.46万元，增加97.80%，主要是增加投入大旺新厂建筑工 程以及对于增量项目的工程改造所致。 3、报告期内，其他应该支付款比去年期末减少2,482.81万元，减少55.78%，主要是报告期内应付技术支 持费减少了2,296.34万元。

  1、 报告期内，销售费用比上年同期减少1,037.23万元，减少39.89%，主要是：（1）报告期内产品推 广费用减少645.14万元；（2）产品社外不良损失同比减少502.06万元。 2、 报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加了426.63万元，增加了53.51%，主要是：（1）销售 商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加1,572.30万元；（2）经营活动产生的现金流出比去年 同期增加1,088.47万元，主要是购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加2,545.88万元， 但是公司通过技术创新和自动化升级改造减少人工劳动力，使支付给职工和为职工支付的现金 减少1,317.31万元。 3、 报告期内，投资活动产生的现金流净额减少600.36万元，减少34.78%，主要是：（1）投资活动产 生的现金流流入增加51.40万元，主要是取得投资收益收到的现金减少了757.78万元，但是公司 通过处置废旧设备增加809.19万元的现金流入；（2）投资活动产生的现金流出减少548.95万元， 主要是报告期固定资产、非货币性资产投入比去年同期减少621.20万元。 4、 报告期内，筹资活动产生的现金流净额比去年同期减少1,873.76万元,减少81.47%，主要是报告 期内公司偿还到期借款比去年同期增加2,067.26万元。

  公司汽车零部件出售的收益占公司主要经营业务收入的比重较 高,2022年、2023年、2024年1-6月，占比分别是95.22%、 98.92%、93.82%。尽管下游汽车产业高质量发展很成熟，且公司配 套的主要客户为国内外知名整车和零部件制造商，但若汽车产 业发生不利变动或客户经营不善，将对公司业务造成不利影 响。

  公司产品主要原材料为铝合金锭、生铁、不锈钢，若原材料发 生剧烈波动，对公司经营利润产生重要影响。

  截至本报告期末，公司应收账款账面净值金额为28,606.57万 元，占期末资产总额的21.26%，若客户因经营环境变化出现违 约将给公司造成一定的损失风险。

  2022年、2023年、2024年1-6月，前五大客户销售额合计占 公司营业收入总额分别为：35.95%、44.83%、47.30%，销售客 户较为集中，若客户经营不善将对公司收入造成一定影响。

  2022年、2023年、2024年 1-6月，公司出口收入分别是 35,054.96万元、38,140.36万元、15,999.46万元，占主营业 务收入的比重分别为39.52%、43.53%、40.41%。且公司与国外 客户的货款采用外币结算，货款存在信用期，若信用期内汇率 发生明显的变化， 将使公司的外币应收账款产生汇兑损益。2022年 公司的汇兑收益991.03万元；2023年公司的汇兑收益340.53 万元；2024年1-6月公司的汇兑收益298.16万元。若未来公 司产品出口销售规模持续扩大，则汇率变动将对公司经营业绩 产生一定影响。

  随着社会对环保和环境的进一步重视、新能源汽车产业技术的 革新，以及政府对新能源汽车产业的扶持和倾斜，近年新能源汽车产业在全世界内加快速度进行发展。因此，未来将不断对传统燃 油汽车行业带来一定冲击。但新能源汽车关键技术、基础配套、 电池回收等环保问题还有待解决，新能源汽车替代燃油汽车尚 需要一段时间。

  2022年、2023年、2024年1-6月，公司实现归属于母公司股 东的净利润分别为-4,510.93万元、1,030.67万元、-1,498.67 万元，经营活动产生的现金流量净额分别为-952.93万元、 3,030.98万元、1,223.90万元，因此经营风险较2023年有所 上升。另外公司以持有肇庆本田金属有限公司的40%股权作为 质押向中国银行肇庆分行借款，若公司不能归还银行借贷，该 股权也存在一定的风险。

  税，加征的关税税率从2019年5月10日起由10%提高至25%， 大幅度提升了公司出口成本，导致出口产品的毛利下降，最终导 致经营业绩下降。报告期内，公司外销收入占公司营业收入的 37.91%，如果中美贸易摩擦持续升级，将会对公司的国外业务 及产品利润产生重要影响。

  （二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控制股权的人、实际控制人及其控制的企业资金占用情况

  根据肇庆市端州区地方税务局城西税务所向公司下发的《税务事项通知书》，公司分别于2022年 6月、9月分别依法履行扣缴义务人代扣代缴个人所得税义务，为何韶等14名自然人发起股东代缴因 股改时公积金转增股本所产生的个人所得税及其滞纳金合计 9,929,978.26元，其中个人所得税合计 9,687,783.67元、滞纳金 242,194.59元。公司已向股东发出《催收股东补缴个人所得税的函》，要求

  公司股东限期偿还代垫款项，并于2023年4月20日补充审议了《关于补充确认偶发性关联交易暨关 联资金占用的议案》，并在2023年减少69,593.86元。本报告期末剩余9,860,384.40元。公司已向 剩余未偿还代垫款股东发送邮件进行催缴。该代扣代缴行为未对公司生产经营产生不利影响。